Вопросы налогообложения играют ключевую роль в финансовом планировании каждого человека и бизнеса. Эффективное управление налоговой нагрузкой не только способствует сохранению финансовых ресурсов, но и позволяет рационально использовать доходы. В этой статье мы рассмотрим пять простых, но мощных стратегий, которые помогут вам снизить налоговые выплаты и оптимизировать ваше налоговое положение.
Раннее планирование налогов
Эффективное налоговое планирование лучше начинать заранее, в идеале – с начала года или хотя бы с июля. Это позволит вам внести коррективы и оптимизировать налоговую нагрузку до того, как наступит декабрь, когда изменения уже будет труднее внести.
Вместо того чтобы ждать налогового сезона, когда специалисты просто рассчитывают налоги за прошлый год, начните планирование заранее, чтобы активно влиять на вашу будущую налоговую ситуацию. Планирование включает в себя перенос доходов на следующий год, ускорение вычетов и другие стратегии, которые помогут снизить налоговую нагрузку.
Передача дохода членам семьи
Эта стратегия позволяет передать часть дохода членам семьи, которые находятся в более низкой налоговой категории, тем самым снижая общую налоговую нагрузку на семью.
Например, если у вас есть акции, приносящие дивиденды, вы можете передать их детям или другим родственникам с более низким налоговым уровнем. В результате дивиденды будут облагаться налогом по более низкой ставке, что снижает общую налоговую нагрузку.
Примеры и методы передачи дохода:
Подарки денег или ценных бумаг
Вы можете воспользоваться годовым налоговым исключением на подарки, чтобы передать активы без налоговых последствий. В 2024 году вы можете подарить до 18,000 долларов на человека без обязательств по уплате подарочного налога.
Бдительность в бизнесе урок из неудач в уплате налогов с заработной платы
Наем родственников в семейный бизнес
Это позволяет перераспределить доход в рамках семьи, при этом оплачивая за труд родственников и получая возможность для бизнеса уменьшить налоговую базу через расходы на зарплату.
Создание семейного партнерства
Это юридическая конструкция, которая позволяет перераспределить доходы от инвестиций или бизнеса между членами семьи, опять же потенциально снижая общую налоговую ставку. Эта стратегия может быть особенно полезной в семьях, где есть значительные доходы или активы, и где можно эффективно использовать различия в налоговых ставках между членами семьи для оптимизации налоговой нагрузки.
Отложите получение дохода
Если вы сможете перенести получение части своего дохода на следующий год, это поможет уменьшить текущие налоги. Например, внося взносы в пенсионный фонд, как 401(k), вы не платите налоги с этих сумм сейчас, а налоги начисляются только при снятии денег в будущем.
Налоговое планирование в США: преимущества для жизни и бизнеса
Планирование вычетов
Чтобы минимизировать налоги, важно использовать все возможные вычеты. Нужно хорошо подумать, когда лучше их применять – в этом году или в следующем. Например, если вы ожидаете, что в следующем году ваш налоговый тариф будет ниже, стоит перенести некоторые доходы на будущее.
Налоговое планирование инвестиций
Выбирая инвестиции, стоит обратить внимание на те, которые предоставляют налоговые льготы, например, облигации с налоговыми льготами. Также полезно правильно выбирать время для продажи активов, чтобы получить наибольшую налоговую выгоду.
Inna Volovik, EA, CTC | Call +1 (360) 838-8020